Altersvorsorge Endspurt für künftige Riester-Rentner

Sie ist ein bürokratisches Monstrum, niedrig bemessen und trägt einen seltsamen Namen. Gegen die Riester-Rente läßt sich einiges einwenden, aber trotz der Nachteile ist sie die in Deutschland am üppigsten geförderte Form der privaten Altersvorsorge und neben der steuerlich begünstigten Betriebsrente die für Beamte und Angestellte günstigste Form. Doch Männer sollten sich mit dem Vertragsabschluß beeilen. Nur noch bis Ende Dezember können sie zu den alten Bedingungen abschließen, danach gibt es nur noch die teuren Unisex-Tarife.

Frauen leben im Durchschnitt einige Jahre länger als Männer, deshalb müssen sie bei privaten Rentenversicherungen mehr Geld für die gleiche monatliche Rente einzahlen. Diesen kleinen Unterschied will der Gesetzgeber bei der Riester-Rente einebnen. Bei nach dem 31. Dezember abgeschlossenen Riester-Renten müssen für Frauen und Männer einheitliche Prämien verlangt werden. Dadurch dürfte sich die Riester-Rente für Männer in einer Größenordnung von 15 Prozent verteuern, schätzt die Deutsche Aktuarsvereinigung.

Minimale Einstiegsprämien genügen, um sich Vorteile zu sichern

Männer, die dieser Preiserhöhung aus dem Weg gehen wollen, schließen also besser noch rasch ab. Dafür reicht schon eine minimale Einstiegsprämie von wenigen Euro. Hauptsache ist, daß der Vertrag noch in diesem Jahr abgeschlossen wird. Denn bei späteren Erhöhungen gilt der einmal vereinbarte Tarif. Nach Auskunft der Zulagenstelle reicht es übrigens, wenn der Vertrag spätestens am 31. Dezember unterzeichnet und umgehend dem Anbieter zugeleitet wird.

Doch was sind überhaupt die Vorteile der nach dem ehemaligen Arbeitsminister Walter Riester benannten Rente? Zunächst winkt die staatliche Zulage. Je weniger Arbeitseinkommen der Sparer und je mehr Kinder er hat, desto größer ist die Förderung in Relation zur Eigenleistung. So kann ein Ehepaar mit zwei Kindern vom Jahr 2008 an - nach der letzten von drei Erhöhungsstufen - auf maximal 678 Euro an staatlicher Förderung kommen, und das bei 1422 Euro an eigener Sparleistung. Dies gilt, sofern wenigstens einer der beiden Partner Beamter oder Angestellter ist. Selbständige können von der Riester-Rente gar nicht profitieren.

Kommt der Nachwuchs der Familie erst nach 2007 auf die Welt, könnte die Förderung sogar noch höher sein, denn die Bundesregierung will die maximale Förderung je Kind von 185 auf 300 Euro erhöhen - allerdings nicht für Kinder, die schon auf der Welt sind.

Hindernis jährlicher Beantragung gemildert

Noch verlockender kann der Steuervorteil sein. Denn die Summe aus eigenen Beiträgen und Zulagen kann im Rahmen der Einkommensteuererklärung als Sonderausgaben geltend gemacht werden. Das Finanzamt prüft, ob dieser Sonderausgabenabzug zu einem weiteren - über den Zulagen liegenden - Steuervorteil führt. Dieser zusätzliche Steuervorteil wird ausgezahlt, während die Zulagen dem Altersvermögen zufließen. Ein guter Teil der eigenen Beiträge zur Riester-Rente kann also aus unversteuertem Einkommen geleistet werden.

Die Zulagen gibt es allerdings nur, wenn sie auch beantragt werden. Das war bislang ein Hindernis, weil die Förderung jedes Jahr aufs neue beantragt werden mußte. Doch seit diesem Jahr reicht ein einmaliger Antrag, den der Anbieter weiterreicht und der dann für alle folgenden Jahre gültig ist. Diese Vereinfachung hat dazu beigetragen, daß die lange als Ladenhüter verschriene Riester-Rente wieder en vogue ist. In diesem Jahr könnte die Zahl von einer Million Neuabschlüssen erreicht werden. Bis Ende September seien mehr als 4,7 Millionen Verträge gezählt worden, berichtet Ulrich Stolz, Leiter der Zulagenstelle. Das sind rund 500 000 mehr als Ende 2004. Erfahrungsgemäß werde am Jahresende ein überproportional großer Teil der Verträge vereinbart.